4 Врсте често превиђених пореских олакшица за самозапослене

Да ли сте самозапослени и питате се какве пореске олакшице можете испунити? Овај чланак ће вам помоћи да сазнате који од ваших пословних трошкова подлежу порезу.

Схарон МцЦутцхеон преко Унспласх.цом

Самозапошљавање није нимало лако. Потребно је пуно храбрости, самомотивације, креативности и упорности да бисте водили успешан посао или били успешан слободњак. Знам колико је тешко; Ја сам један од вас. У овој пресеченој економији, сви се боримо оружјем посежући за разним ресурсима и главама рачунајући све врсте могућности. Упркос свом том труду, понекад срећа можда ипак није на нашој страни. А ту је и ИРС, горгона порезног света која нас непрестано проучава својим бројним змијским очима.

Многи људи обично постану прилично депресивни за време пријављивања пореза, плашећи се пореске Горгоне и њених немилосрдних правила. Погоди шта? Не мора бити тако. Испод је листа и детаљна расправа о пореским олакшицама које самостално обављају, а које би многи порески обвезници могли превидети. Ова листа није намењена подстицању да надокнађујете лажне пословне трошкове и варате систем, већ ће вам помоћи да стекнете све своје легитимне пореске олакшице и будете у могућности да погледате пореску Горгону у очи и кажете „Ха! Не можете ме ревидирати! "

Утврђивање вашег статуса самозапосленог

Ово су неке важне смернице које ИРС користи да би утврдио да ли је неко самозапослени или запослени:

Самозапослен	Запослени
Постављају сопствени распоред рада	Речено када и где да радим
Купује и користи сопствене залихе	Добио или рекао да купи залихе
Оглашава своје пословање	Не рекламира посао
Не прима бенефиције за раднике	Обично се пружају бенефиције за раднике
Плаћено паушално (не задржава се порез)	Редовно зарађује и одређени порези (медицаре, социјално осигурање и порези на доходак) обично се задржавају
Плаћа све пословне трошкове (оброке, километражу, радни простор итд.)	Не плаћа пословне трошкове или му се обично надокнађују пословни трошкови
Ангажован за одређени уговор или пројекат	Ангажован на неодређено време
Доступно њиховом релевантном тржишту	Ради само за једног послодавца

1. Трошкови оглашавања

Већина људи је свесна одбитних трошкова на очигледним медијима за оглашавање, попут новинских огласа, брошура, визиткарти, летака, плаката, хостинга веб страница итд. Међутим, постоје и други облици маркетинга и промоције који би могли бити индиректни, али могу оправдано квалификовати и као пословно оглашавање.

Често превиђене пореске олакшице:

• Празничне честитке
• Спонзорство школе
• Радионице
• Семинари

Честитке које шаљете својим клијентима добар су пример индиректног оглашавања. Иако на картицама није написано „Мој јога студио је најбољи у Сацраменту“ или „Молим вас, наставите долазити у моје бање“, оне стварају позитивну слику о вашем послу, као и негују бољи однос између вас и клијената у дугорочно.

Спонзорисање спортског тима или школског митинга вашег детета је још један ваљани трошак за оглашавање, посебно ако је име или лого ваше компаније одштампан на униформама или другим производима које користи. Све док будете могли да докажете јасну везу између вашег пословања и вашег спонзорства, Порезна управа ће то видети као одбитни пословни трошак.

И на крају, али не најмање важно, одржавање радионице или семинара је још један паметан и легитиман начин промоције вашег пословања, па се стога трошкови у овим активностима одбијају од пореза.

Сценарио 1: Госпођа Пумпкин Пие је власник продавнице пекарских производа. Једног дана одлучује да одржи посебну радионицу о украшавању свадбених торти, користећи производе из своје продавнице. Ово ће омогућити изложеност њеном послу и можда ће довести до повећања продаје; тако, она може одбити трошкове ове радионице као трошкове оглашавања.

Велики изузетак: Када своју услугу нудите бесплатно у циљу промоције свог пословања, не можете одбити вредност свог времена као трошак за оглашавање.

Сценарио 2: Господин Цаспер Вхисперер, гатара, управо је отворио нову продавницу видовњака. Да би привукао потенцијалне купце и проширио вест о својој видовитости, сваке суботе нуди бесплатну услугу читања длана. Чак и ако господин Вхисперер обично наплаћује 100 УСД на сат за ову врсту услуге, неће моћи да узме 100 УСД као одбитак пореза. Оглашавање временом и знојем није могуће одбити.

2. Пословни поклони

Кад год поклоните својим купцима, потенцијалним клијентима, запосленима или пословним сарадницима, то је пословни поклон и важећи пословни одбитак. Лоша вест је да није важно колико скуп поклон кошта или колико корпи са воћем шаљете истом клијенту. Према ИРС-у, ево правила:

Пословни поклони могу се одбити до највише 25 УСД по особи годишње.

Можете купити боцу вина за 200 долара за своју вољену секретарицу, али 25 долара је све што ћете добити од овог пословног поклона. Можете дати свом клијенту три поклона за Валентиново, Божић и његов рођендан, али ипак, максимални одбитак за оно што сте потрошили на овог специјалног клијента износи 25 УСД.

Често пропуштене пореске олакшице:

• Пословни поклони који се дају људима који такође имају лични однос са вама
• Повезани случајни трошкови

Сценарио 1: Сестра господина Харри Тоотхфаири-а је цвећара. Сваке недеље, она му уреди изврсну вазу с ружама, коју ће сместити у чекаоницу његове стоматолошке ординације. На крају године купује јој карту за концерт Јустина Биебера само да би јој захвалио што је тако драга. Истина, она му је сестра; она није ни његов клијент ни запосленик и не бави се стоматологијом. Без обзира на то, његово цвеће учинило је да његова стоматолошка клиника делује много пријатније, па је стога на неки начин помогла његовању његовог пословања. Због тога је карта за Јустин Биебер пословни поклон, а господин Тоотхфаири има право на одбитак пореза у износу од 25 УСД.

Сценариј 2: Госпођа Симоне Смитх шаље шољу за кафу ХубПагес госпођи Ом Парамапоониа једноставно зато што је одувек била тако сјајан Хуббер. Шоља је прелепо умотана и послата из Сан Франциска у Сацраменто. У овом случају, ХубПагес може одбити паковање поклона и пошту као случајне трошкове који премашују ограничење од 25 УСД.

Поклони који се не рачунају

• Ако потенцијалним купцима поклоните бесплатне узорке својих производа, трошкове можете одбити као залихе или залихе, а не као пословне поклоне.
• Ако дарујете клијента и његову супругу, не можете их рачунати као два пословна поклона. Пореска управа ће сматрати мужа и жену као једну особу.
• Поклон или донација у добротворне сврхе не квалификује се као пословни поклон.

Праћење пословних поклона

Понекад, ако не обезбедите евиденцију о одређеним пословним трошковима, ИРС вам може омогућити да процените њихов износ. Ови трошкови обично укључују пословну опрему, залихе или било које неопходне трошкове који звуче разумно да су стварно настали. Међутим, пореска Горгон обично није попустљива према пословним поклонима. Ако немате евиденције за доказивање, ИРС ће вероватно претпоставити да су трошкови измишљени и да нећете добити одбитак од нуле.

Пазите да чувате признанице за све пословне поклоне које сте купили, а такође на полеђини сваке признанице напишите следеће податке: датум када је дат, опис поклона, име примаоца, пословни однос између вас и примаоца, и пословни разлози за поклон.

На пример, господин Харри Тоотхфаири написао би на признаници карте Јустин Биебер:

3. Трошкови пословних путовања

Шта дефинише пословна путовања?

Кад год требате да се удаљите од своје редовне канцеларије и на пословној сврси останете на удаљеном месту дуже од једног дана, то је пословно путовање према „речнику ИРС-а“. То НЕ дефинише удаљеност, већ дужина времена које морате да држите подаље од свог уобичајеног места пословања. Ако летите из Сан Франциска за ЛА у 6 сати ујутро како бисте преговарали о пословном уговору и вратите се назад у 13 сати истог дана, не можете одбити авионску карту као трошак пословног путовања, већ је морате категорисати као „пословни превоз“. Једноставно речено, пословно путовање укључује најмање једно ноћење.

Типични трошкови пословног путовања:

• Авионска карта
• Ауто изнајмљивање
• Цена таксија
• Накнаде за аутобус / метро
• Накнаде за смештај
• Оброци

Често занемарени порески одбици укључују случајне трошкове који су неопходни за ваше пословно путовање, као што су таксе за пасош, прање веша, савети рецепционара, накнаде за комуникацијске услуге (телефон, факс итд.) И трошкови одвојеног слања производа или узорака које не можете донети поштом са тобом у авиону.

Који се трошкови путовања не могу одбити?

Све трошкове који су потпуно непотребни и нису повезани са вашим пословањем.

Сценарио 1: Док су његове слике изложене у познатој италијанској галерији, господин Винцент Еарлесс одлучује да посети оближње оперско позориште и купи Версаце чизме за своју супругу. Његово путовање у Италију могло би бити право пословно путовање, али то су лични трошкови и због тога се не може одбити.

Сценариј 2: Госпођа Ловие Довие ће присуствовати тродневној пословној конференцији у Јапану. Она тражи од супруга да крене са њом на ово путовање, јер јој је очајнички потребна емоционална подршка. Госпођа Довие неће моћи да одбије авио-карте свог супруга или било који од његових трошкова у Јапану, јер он није њен запосленик или професионални саветник. Иако би му емоционална подршка могла омогућити да се конференција одржи са више самопоуздања, његово присуство тамо директно не представља пословну сврху.

4. Трошкови пословног образовања

Није важно да ли је оно што научите законски прописи или не; ако је то потребно или корисно у вашој трговини, тада се трошкови вашег образовања одбијају од пореза. Трошкови пословног образовања обично укључују школарине и књиге. Али погоди шта? Образовање се не мора увек одвијати у типичној учионици.

Често пропуштене пореске олакшице:

• Радионице или семинари
• Накнаде за улаз у галерију или музеј
• Истраживање
• Накнаде за библиотеке
• Прикупљање докумената
• ЦД-ови
• ДВД-ови
• Путни трошкови везани за ваше пословно образовање

Сценарио 1: Госпођа Ловелеен Нетгеек, власница Интернет продавнице, мора се возити од Реноа до Сан Францисца како би присуствовала семинару о трендовима интернет маркетинга. Због касног распореда семинара, она такође мора да преноћи у хотелу. Сви трошкови похађања овог семинара (котизација, књиге, ДВД итд.) Су одбитни трошкови пословног образовања. Такође, она може одбити све трошкове смештаја, километражу и гориво на овом путовању као трошкове пословног путовања.

Сценарио 2: Господин Ромео Монтагуе, историчар драме и аутор, пише књигу под називом „Шекспирове представе у модерном позоришту“. Немогуће је да господин Монтагуе доврши ову књигу тако што ће само седети на свом каучу и дозволити да га Шекспиров дух надахне. Будући да су темељна истраживања пријеко потребна, троши богатство на колекције ДВД-а, карте за позориште, улазнице за музеје и многе друге образовне документе. Срећом, због тога неће морати да пукне; ови трошкови истраживања се одбијају од пореза.

Који се трошкови образовања не могу одбити?

Не можете одбити трошкове вашег образовања ако вам је такво образовање потребно да бисте испунили минималне захтеве предузећа или се квалификовали за нову каријеру. Другим речима, ваше учење се може квалификовати као „пословно образовање“ само када сте већ у тој области пословања.

Штавише, понекад можете осећати да одређено образовање заиста има позитиван утицај на ваше пословање и да би требало да буде одбитно за порез, али Пореска управа можда не мисли тако. Све се своди на питање: да ли је такав курс или образовни материјал у основи повезан са вашим пословањем? Размислите о томе и дајте себи искрен одговор пре него што покушате да убедите ИРС да вам одобри одбитак пореза.

Сценарио 3: Господин Велика перика, фризер, нема ко да се брине о свом новом псу док је он на послу. Значи да мора да доведе Росемари, свог вољеног псића Цхихуахуа, у свој фризерски салон. На несрећу, испада да је Росемари оваплоћени мали ђаво. Она се зеза са његовом опремом и послује у купатилу где год пожели. Кад одлучи да је држи у кавезу, мора цео дан да слуша њен језиви цвилеж. Сићушни пас излуђује и њега и муштерије, па господин Виг одлучује да прође курс за обуку паса, надајући се да ће моћи ефикасније да се носи са својом чивавом. То је сјајан курс, у реду. Напокон може да нареди Росемари да престане да виче и жваће своје фенове. Као резултат, посао може да води много глатко. Може ли курс обуке паса одбити као трошак пословног образовања? Нажалост не.Курс нема апсолутно никакве везе са техникама фризуре, вештинама корисничке службе или управљањем салоном.

10 Уобичајени одбици пореза на предузећа

Одбици за кућну канцеларију