Објашњене опције пензионог рачуна

Један од најчешћих разлога које људи дају због неотварања рачуна за пензионисање је збрка око типова рачуна. Многи људи нису свесни разлика између различитих пензионих рачуна нити начина на који било који од њих ради.

Разумљиво је не знати разлику између 401 (к) и Ротх ИРА-е, посебно ако ваш посао не укључује финансије или рачуноводство. Али одлагање планирања пензионисања је грешка која би могла имати драстичне последице касније у вашем животу. Много је боље научити о различитим опцијама пензионерског рачуна рано - већ у двадесетим годинама.

Што пре сазнате о својим опцијама, више времена имате за отварање рачуна и почетак финансирања.

Како функционишу пензиони рачуни?

Постоји заблуда да су пензиони рачуни баш попут штедних рачуна на којима складиштите новац док не достигнете старосну границу за одлазак у пензију - а онда све то вратите. Стварност је мало компликованија. Постоје пореска разматрања и други разлози због којих је отварање рачуна за пензионисање најбољи начин да уштедите за тај део свог живота. Такође постоје ограничења колико можете да допринесете и када можете подићи новац са рачуна.

Ако започнете штедњу за пензију редовним рачуном за инвестирање, морате платити порез сваки пут када продате акције, обвезнице или уновчите узајамни фонд. А ако акције продајете у року од 12 месеци након што сте их набавили, гледате на стопе пореза са високим дохотком - негде од 15 до 30 процената. Пензиони рачуни вам омогућавају пореску олакшицу - било током поступка додавања новца на ваш рачун, било када повлачите сав новац са рачуна приликом пензионисања. Када добијете пореску олакшицу зависи од врсте пензијског рачуна који сте отворили.

Објашњене су различите врсте рачуна за пензионисање

401 (к)

Већина компанија ће својим запосленима понудити стандардни план пензијске штедње од 401 (к). Доприноси за 401 (к) се одбијају од пореза, а сва зарада од улагања на рачуну се одлаже порезом до пензионисања. То значи да добијате пореску олакшицу на 401 (к) док не достигнете старосну границу за пензију или сте спремни да уновчите рачун.

401 (к) заиста има максимум доприноса, који износи 18.500 америчких долара за 2018. Они који имају 50 или више година имају могућност додавања до 6.500 америчких долара као надокнаду. Максимални доприноси се мењају сваке године, у зависности од смерница Пореске управе.

Послодавци могу да ускладе допринос запосленог са 401 (к), до одређеног процента. На пример, послодавац може изабрати да 100% подудара доприносе запосленог за сваку годину - до 5% њиховог годишњег прихода. Ако запослени зарађује 60.000 УСД годишње, послодавац би сваке године додао 3.000 УСД на 401 (к).

Исплата са 401 (к) може почети када појединац достигне 59 и по. Свако повлачење новца пре тог узраста подлеже порезу од 10%, заједно са пореском обавезом. Такође је могуће подићи зајам на 401 (к), ако то дозволи послодавац. Износ позајмице износи до 50% вредности плана, а максимум је 50.000 УСД. Сваки зајам против 401 (к) мора се вратити у року од пет година.

403 (б)

А 403 (б) ступа на снагу ако појединац ради за владину организацију или непрофитну организацију. Порез на добит, ограничења доприноса, смернице за подударање послодавца, захтеви за повлачење и одредбе о зајму идентични су плану 401 (к).

Постоји посебно правило о максимално дозвољеном доприносу (МАЦ) у односу на 403 (б), где појединци који су провели 15 година или више са једним послодавцем могу додати додатних 3.000 УСД на свој годишњи лимит доприноса. Али послодавац има дискреционо право да дозволи овај додатни допринос, а многи нису свесни његовог постојања.

Опције за улагање су мало ограничене код модела 403 (б). Са моделом 401 (к) дозвољена је скоро свака врста инвестиционих средстава. 403 (б) је ограничен на одабир узајамних фондова и ануитета.

Ако имате план 403 (б) преко свог послодавца, али прелазите на посао где нуде 401 (к), ваш план је могуће пребацити у 401 (к).

401к вс Ротх ИРА

Соло 401 (к)

Соло 401 (к) је дизајниран за власника предузећа и супружника који немају ниједног запосленог. Није могуће допринети соло 401 (к) ако имате запослених. Нема ограничења за узраст или приходе за упис у овај план. Ограничење доприноса је постављено на 55 000 УСД за 2018. годину, а додатних 6 000 УСД доступно је онима који имају 50 или више година.

У овом плану постоји изузетак од аспекта без запослених: супружник власника рачуна. Ако супружник зарађује приход од вашег пословања, можете га додати у план. Додавањем супружника на план, могуће је удвостручити годишње доприносе за соло 401 (к).

Власници соло 401 (к) плана имају могућност избора између традиционалног плана или Ротх плана. Традиционални план омогућава доприносе пре опорезивања, а порез се одлаже до пензионисања. Ротх-ов план дозвољава доприносе након опорезивања, али нема пореза који се прикупља приликом пензионисања.

Готово свака врста улагања је дозвољена у оквиру соло 401 (к). Носиоци плана могу свој новац уложити у акције, обвезнице, узајамне фондове, хипотеке, некретнине, племените метале и још много тога. Свако повлачење са рачуна пре навршене 59 и по године живота подлеже строгим казнама Пореске управе.

ИРА

Појединачни пензиони рачун, или ИРА, је врста пореско повољног инвестиционог средства које појединци могу отворити ако се надају да ће уштедети за пензију. Постоји неколико различитих врста ИРА-а - традиционални, Ротх, СИМПЛЕ и СЕП. Инвестиције које се могу извршити у оквиру ИРА укључују акције, обвезнице, узајамне фондове и још много тога.

И традиционалне и Ротх ИРА рачуне отварају појединци који желе да успоставе сопствену пензиону штедњу. СЕП и ЈЕДНОСТАВНЕ ИРА успостављају власници малих предузећа или самозапослени појединци.

Доприноси на традиционални ИРА рачун се одбијају од пореза. Нећете плаћати порез на новац који улажете у своју традиционалну ИРА, али ћете морати да платите порез при пензионисању. Појединачни доприноси традиционалној ИРА не смеју премашити 5.500 УСД. Они који имају 50 или више година могу на свој рачун уплатити до 6.500 УСД.

Појединци који зарађују више од 63.000 америчких долара годишње мораће да уплате порез на свој допринос на традиционални рачун ИРА-е. Они са прилагођеним бруто приходом већим од 73.000 америчких долара мораће да плате порез на све своје доприносе, под условом да њихов послодавац нуди пензионе планове. Ако ваш послодавац не понуди никакве пензионе планове, а ви годишње зарадите више од 73.000 УСД, ваши доприноси ће се одбити од пореза.

Ротх ИРА

Главна разлика између традиционалне и Ротх ИРА-е је та што се ваши доприноси не могу одбити у Ротх ИРА-и. Платићете порез на све своје доприносе на овај рачун, без обзира на ниво вашег прихода. Али нећете бити опорезовани повлачењем средстава са рачуна приликом пензионисања.

И традиционални ИРА и Ротх ИРА рачуни имају неопорезиве камате и дивиденде. Нећете плаћати порез на новац који зарађујете улагањем ни са једним рачуном. Разлика је у томе што вам се наплаћује порез када додате новац на рачун код Ротх ИРА. Порески рачун долази у тренутку повлачења путем традиционалне ИРА-е.

СЕП ИРА

СЕП, или поједностављена пензија запослених, ИРА је пензиони рачун који је користан за самозапослене појединце и власнике малих предузећа. Послодавци могу да допринесу до 25 процената вашег годишњег прихода или 55.000 УСД - без обзира на износ који је мањи. То су подаци за 2018. годину и они се мењају сваке године.

Лакше је поставити СЕП ИРА, у поређењу са 401 (к). Ако власник малог предузећа има запослене, они морају бити покривени ако испуњавају одређене захтеве. Добра вест је да власници малих предузећа који су основали СЕП ИРА за своје запослене могу да одбијају доприносе за планове запослених од сопственог пријављеног пословног прихода. Помаже власницима малих предузећа да осигурају нижу пореску стопу.

Када се новац повуче из СЕП ИРА, он се опорезује. Казна за превремено повлачење из СЕП ИРА је 10 одсто, плус редовни порез на доходак.

Једноставна ИРА

ЈЕДНОСТАВНИ или подстицајни планови уштеде за запослене, ИРА је још један план дизајниран за власнике малих предузећа или самозапослене појединце. СА СИМПЛЕ ИРА, запосленима је дозвољено да уплаћују доприносе на своје пензионе рачуне и неопходно је да запослени те доприносе подудара. Доприноси из плана послодавца могу се одбити од пореза, слично ономе како функционише СЕП ИРА.

Уз СИМПЛЕ ИРА, доприноси послодавца ограничени су на један од два начина. Они могу одговарати доприносима до три процента накнаде запослених. Или могу да дају два одсто неелективног доприноса за сваког подобног запосленог. Запослени су ограничени на 12 500 америчких долара годишње за доприносе и 15 500 америчких долара ако су старији од 50 година.

Главна разлика између СЕП ИРА и СИМПЛЕ ИРА је та што послодавци не смеју сами давати доприносе са СЕП ИРА. Дизајниран је за послодавце да дају све доприносе. СЕП ИРА су погоднији за предузећа у којима запослени дају већи део доприноса, док послодавац одговара одређеном проценту.

Казна за пријевремено повлачење из СИМПЛЕ ИРА износи 25 посто, плус порез на доходак. Ова казна настаје када се повлачења повуку пре 59. године и по или ако повлачења започну у року од две године од успостављања плана. Ако је СИМПЛЕ ИРА стара више од две године, али је појединац млађи од 59 и по година, казна је 10 одсто плус порез на доходак.

Здравствени штедни рачун

Здравствени штедни рачун (ХСА) је порезно повољни рачун намењен појединцима који су обухваћени здравственим плановима са високим одбитком. Циљ ХСА је да помогне овим особама да уштеде на медицинским трошковима који нису покривени њиховим здравственим плановима који се могу одбити.

Доприносе за ХСА дају појединци и / или њихови послодавци. Постоји максимално ограничење доприноса, с појединачним ограничењем од 3.450 УСД, а за породицу 6.850 УСД. Минимална одбитна ограничења се такође мењају сваке године, ради квалификације за ХСА. Минимум за појединца је 1.350 долара, а породични минимум 2.700 долара. Максималан износ за џепове за појединце је 6.650 америчких долара, док је за породице 13.300 америчких долара.

Новац који улази у ХСА делује слично као и 401 (к). Ако план добивате од послодавца, неопорезиви доприноси одузимају се од ваше плате. А ваш послодавац такође може дати проценат који се подудара са овим доприносима. Јединствени аспект ХСА је да свако може да допринесе вашем плану - супружници, родитељи, шира породица, пријатељи итд.

Резиме

Са толико много опција рачуна за пензију, разумљиво је да су људи збуњени када први пут почну размишљати о планирању пензионисања. Али многи од ових рачуна су за одређене ситуације и сврхе. Када погледате број пензионих рачуна за које имате право да отворите, видећете да је он много мањи од ове листе. Увек је паметно да се обратите квалификованом инвестиционом саветнику да бисте добили конкретне савете за вашу конкретну ситуацију.

Главна одлука усредсређена је на добијање пореске олакшице на доприносе или повлачења. Обоје имају своје позитивне и негативне стране, а на вама је да одлучите шта је најбоље за ваше околности.

Такође је могуће отворити више од једног пензијског рачуна. На пример, можете одлучити да идете са Ротх ИРА-ом, чак и ако добијате 401 (к) од свог послодавца. Али морате имати на уму да се пореске олакшице повезане са ИРА могу мењати, у зависности од нивоа вашег дохотка и да ли имате 401 (к) преко свог послодавца.

Без обзира која врста рачуна одговара вама, почните да штедите већ данас јер ће пензија бити овде пре него што мислите (верујте ми у ово, знам из личног искуства).

Референце

„Врсте пензијских планова“ хттпс://ввв.ирс.гов/ретиремент-планс/план-спонсор/типес-оф-ретиремент-планс

Тисон, Ериц и Боб Царлсон. Личне финансије за старије за лутке . Вилеи Публисхинг, Инц. 2010.

Маеда, Марта. Комплетни водич за ИРА и инвестирање ИРА: Откривене стратегије за изградњу богатства . Атлантиц Публисхинг Гроуп, Инц. 2010.

Питања и одговори

Питање: Ако са 55 година извадим сав свој новац од својих 401к, колику казну бих платио?

Одговор: Повлачења из вашег квалификованог плана опорезују се као уобичајени приход и на њих се може применити 10% савезне пореске казне ако се предузму пре навршене 59. године живота. Ако сте напустили послодавца у години или након године у којој сте напунили 55 година, можда нећете бити подвргнути казни за рано одустајање од 10%.

Питање: Када морате почети да вадите новац са Ротх пензионог рачуна?

Одговор: Ако испуњавате захтеве, квалификоване дистрибуције су неопорезиве.

Можете да додате свој допринос својој Ротх ИРА-и након што напуниш 70 година.

Износе можете остављати у својој Ротх ИРА све док живите.

Ове информације су са веб локације ИРС: хттпс://ввв.ирс.гов/ретиремент-планс/ротх-ирас