Пензионисање слободњака и самозапослених

Ако ваш пензионистички сан изгледа овако, мораћете да почнете да штедите одмах.

Боси на Флориди, ЦЦ БИ 2.0, путем флицкр-а

Дакле, радите за себе: честитамо! Одлучили сте да будете свој шеф и доносите одлуке неопходне за одржавање или раст вашег слободног посла или самосталног предузетништва. Вероватно сте толико заузети обављањем посла, папирологијом, маркетингом посла и одржавањем радног простора да не бисте могли да урадите још једну ствар. Али постоји једна врло велика ствар коју не морате заборавити: планирање пензионисања.

Више немате службу за људске ресурсе која би се бавила свим детаљима ваше пензије. Доврага, више немаш пензију! Одавде је све уради сам. Срећом, самозапослени имају неке добре могућности за рачуне за пензиону штедњу.

Врсте пензијских планова за самозапослена лица

Као самозапослени појединац (било да је слободњак, независни добављач или самостални предузетник малог предузећа) у САД-у, имате неке од истих опција које имају запослени у великим корпорацијама. Међутим, неке од ових опција, попут поделе добити или плана са дефинисаним давањима, захтевају много папира, накнада, па чак и професионалне помоћи. Усредсредимо се на планове које можете започети сами са неколико једноставних образаца или уз малу помоћ банке.

Примери: Колико можете уштедети са сваким планом

Пример 1: Марисол је 40-годишњи искусни слободни писац који је независни добављач. Она нема запослених, а зарадила је 65.000 америчких долара 2020. Ако то укључимо у калкулатор доприноса за самозапошљавање, видећемо да је њен нето приход од самозапошљавања приближно 60.400 америчких долара. Могла би дати максимални допринос:

СЕП-ИРА: 12.080 УСД
ЈЕДНОСТАВНА ИРА: 13.905 УСД (13.500 УСД + 3% доприноса послодавца)
Појединачно 401 (к): 24.375 УСД (19.500 УСД + 25% доприноса послодавца)

Пример 2: Харолд је 55-годишњи једини власник такси предузећа без иједног другог запосленог. Зарадио је 2020. године 50.000 долара, за нето приход од самозапошљавања нешто мањи од 46.500 долара. Његов приближни максимални допринос био би приближно:

СЕП-ИРА: 9.300 УСД
ЈЕДНОСТАВНА ИРА: 16.905 УСД (13.500 УСД + 3% доприноса послодавца + 3.000 УСД доприноса за надокнаду штете)
Појединачно 401 (к): 30.875 УСД (19.500 УСД + 25% доприноса послодавца + 6.500 УСД доприноса за надокнаду штете)

СЕП-ИРА

СЕП-ИРА вам омогућава да уклоните до 25% свог нето ( не бруто) дохотка за самозапошљавање, до највише 53.000 УСД (од 2016. године).

Можете да допринесете и СЕП-ИРА-и и Ротх-у ИРА-и ако испуњавате услове за Ротх-а, или 401 (к) под покровитељством послодавца ако и даље имате дневни посао.
Свој рачун за календар можете да финансирате у било ком тренутку док не доспете порези (обично 15. априла следеће године), тако да можете дати већи или додатни допринос ако сте зарадили више новца него што сте мислили. Супротно томе, ако сте дали мање од планираног, можете да прескочите свој допринос за годину или да дате мањи износ.
Можете да поставите СЕП-ИРА попуњавањем једноставног обрасца; ваша банка или брокерска кућа могу вас провести кроз процес путем телефона.

Ако сте власник малог предузећа, такође можете да користите СЕП-ИРА за порезне одбитке „доприноса послодавца“ запосленима који испуњавају услове. Свим запосленима који испуњавају услове морате дати исти проценат, тако да је ваша флексибилност донекле ограничена.

ЈЕДНОСТАВНА ИРА

Власницима малих предузећа (са мање од 100 запослених) можда би било боље да успоставе ЈЕДНОСТАВНИ ИРА (План подстицања уштеде за запослене). Као што и само име говори, лако га је применити (захтева првенствено образац у коме вам може помоћи ваша финансијска фирма и годишње обавештење запосленима) и пружа запосленима подстицај да штеде свој новац. Као послодавац, дужни сте да ускладите долар штедње својих долара за долар до 3% или дајете допринос од 2%.

Ако сте власник сопственог предузећа, али немате ниједног другог запосленог, и даље имате право да креирате ЈЕДНОСТАВНУ ИРА-у за себе. Можда ћете то желети учинити ако је ваш приход низак, јер иако је изборно ограничење одложеног доприноса у 2020. години 13.500 УСД, тај новац може износити до 100% ваше надокнаде. Такође можете да надокнадите допринос до 3.000 америчких долара ако имате 50 или више година, што у СЕП-ИРА не можете.

Соло 401 (к) могао би бити савршен план пензионисања за водоводну компанију супруга и жене.

МоТоМо, ЦЦ БИ 2.0, путем флицкр-а

Соло 401 (к)

Ако сте спремни да замените мало више папира за опцију давања више новца, размислите о појединачном 401 (к). Као послодавац за себе, можете да допринесете до 25% нето прихода од самозапошљавања, али такође можете да дате допринос до 18.500 УСД (у 2020. години) у улози запосленог. Њих двоје не смеју да пређу 57.000 америчких долара заједно, иако вам је дозвољено 6.500 америчких долара за надокнаду ако имате више од 50 година. Ваш супружник (који ради за ваше предузеће) такође има право да учествује. Мана? Порези се компликују, не постоје готови генерички обрасци који ће вам помоћи да започнете план и мораћете да поднесете годишњи извештај ИРС-у када средства у вашем плану достигну одређени праг (тренутно 250.000 УСД).

Поређење типова пензијских планова



	СЕП-ИРА	ЈЕДНОСТАВНА ИРА	Соло 401 (к)
Ограничење доприноса:	До 25% нето прихода од самозапошљавања, али не више од 57.000 УСД	До 100% прихода од самозапошљавања, али не више од 13.500 УСД	До 19.500 америчких долара као допринос за запослене, плус до 25% нето прихода од самозапошљавања, не прелазећи 57.000 америчких долара заједно
Тешкоћа постављања и одржавања:	врло лако: доступни су генерички облици; нема даље папирологије	лако: доступни су генерички облици; потребно годишње обавештење запосленима	сложеније: неопходно је значајно вођење евиденције и папирологија; веће административне таксе
Најбољи план за:	независни извођач или власник врло малог предузећа	власник малог предузећа (без додатних запослених до 100 запослених)	самостални власник и супружник (ако су запослени у предузећу)
Доприноси за надокнађивање за оне старије од 50 година:	није дозвољено	3.000 долара	6.500 долара
Захтеви за покривање запослених у малим предузећима (ако је потребно):	запослени који имају најмање 21 годину, били су запослени 3 у последњих 5 година и зарађивали најмање 600 УСД годишње.	запослени који су у протекле 2 године зарадили приход од најмање 5.000 УСД и вероватно ће то поновити и ове године	покрива само власника предузећа; план се мора променити ако се запосле други запослени осим супружника
Флексибилност:	ви као послодавац можете да одлучите да ли ћете доприносити и колико без икаквих папира (сви запослени који испуњавају услове - чак и ако сте једини - морају добити исти проценат)	ви као послодавац можете да ускладите доприносе запослених (укључујући ваш властити) у висини до 3% од зараде или да додате допринос од 2% свим запосленима који испуњавају услове; ако желите да промените проценат или врсту доприноса, то морате учинити писмено пре него што примените промену	ви као послодавац можете променити проценат подударања компаније, плус ви као запослени можете променити свој допринос, али обојица захтевају папире

Склоните своје пеније данас, а сутра ћете имати доларе (или 20 година ниже).

пенивисе, моргуеФиле бесплатна лиценца, преко моргуеФиле

Почните да штедите за пензију већ данас

Не одлажите! Изаберите план који вам одговара и започните што је пре могуће. Због чаролије сложења камата, што сте млађи кад започнете, мање ћете морати да извучете своје чекове да бисте постигли свој циљ. Чак и ако сте потпуно нови у слободном животу или је ваше пословање тек постало прихватљиво, отворите план и почните да доприносите. То ће вам постати навика, видећете пореске олакшице и на крају ћете добити гнездо јаје које иначе не бисте имали.