Ира казне за рано повлачење и њихови изузеци

Постоје изузеци од раног повлачења за све врсте ИРА.

У нормалним околностима никада из било ког разлога не бисте морали подизати новац са свог рачуна за пензионисање (ИРА). Доживели бисте своје златне године, сигурни у сазнању да можете покрити било какве неочекиване финансијске догађаје у старости. Али… ово је стварни живот. Постоји пуно околности у којима је потпуно оправдано пријевремено повлачење са вашег пензионог рачуна. У ствари, према истраживању које је спровела фирма за финансијске услуге Е-Траде, око 55–60% људи између 18 и 34 године већ је из неког разлога повукло новац са пензионог рачуна.

То је наравно узнемирујуће на многим нивоима, од којих је најмање зато што рано повлачење из ИРА-а и 401 (к) с подлеже казни од 10% за повлачење. А ова казна је поврх свих пореза који ће настати овим повлачењем. Ипак, за оне који су у дилеми повући-не-не-ја има наде. Порески законик дозвољава бројне изузетке од повлачења ИРА-е, тако да можете у потпуности избећи казну од 10%. Сви изузеци су наведени у наставку са детаљним описима.

Изузеци од казне за рано повлачење од 10%

Казна од 10% за рано повлачење ИРА-е обично почиње за сва повлачења која су предузета пре него што власник рачуна напуни 59 1/2. Међутим, изузећа од повлачења углавном желе да помогну људима у следећим категоријама:

Они који имају медицинске трошкове (ненаплаћени)
Војни резервисти (позвани на активну дужност)
Људи са високим образовањем
Они који купују свој први дом

Још увек ћете морати да платите порез

Међутим, имајте на уму да вам ови изузеци могу само помоћи да избегнете казну од 10%. Они вас неће ослободити било каквог државног или савезног пореза који ћете можда морати платити приликом ових повлачења.

Повлачење новца из ИРА-е због здравственог осигурања и здравствених трошкова може бити изузето од казне од 10%.

1. Здравствено осигурање и медицински трошкови

Ова категорија изузетка ИРА повлачења омогућава вам две ствари. Можете се повући да бисте платили ненадокнађене медицинске трошкове који прелазе „7,5% вашег прилагођеног бруто прихода“. Поред тога, ако се нађете незапослени, можете одустати (без казне) како бисте платили премије здравственог осигурања за супружника и / или децу.

Узмимо неколико примера да видимо како ово функционише у пракси. Рецимо да зарадите 70.000 долара. И имате око 7.000 америчких долара ненаплаћених медицинских трошкова. За плаћање тих медицинских трошкова можете да искористите само 5.250 америчких долара средстава из ИРА-е. Даље, да би овај изузетак од ИРА повлачења био валидан, он мора да испуњава следеће услове:

Повлачење мора бити извршено 60 дана пре запослења на новом радном месту.
Незапосленост прима особа која се повлачи најмање 12 узастопних недеља.
Повлачење ИРА-е врши се исте године када је примљена незапосленост или следеће године.

Инвалидитет

Ово се заправо може сматрати изузетком повлачења ИРА-е, уз најмању бирокрацију коју треба проћи. У случају да имате „тотални и трајни инвалидитет“, можете подићи новац са своје ИРА, избегавајући казну од 10%.

Међутим, имајте на уму да ће администратор ИРА-е (обично банка) вероватно затражити доказ да имате озбиљан инвалидитет. Облици доказа који су често прихваћени укључују изјаве лекара или доказе о примању инвалиднине од осигуравајућих друштава или социјалног осигурања итд.

ИРА анкета о повлачењу

Припадници војне и националне гарде позвани на активну дужност такође могу бити изузети од казне.

2. Квалификоване резервистичке дистрибуције

После септембра 2001. године, војни резервисти или припадници националне гарде могу да се повуку са рачуна ИРА, избегавајући казну од 10% под следећим условима.

Ако сте позвани на активну службу најмање 180 дана.

Као додатни бонус, неке институције вам омогућавају да поврате средства на свом рачуну у износима који премашују ограничење годишњег доприноса. Ипак, по општем правилу, повлачење можете вратити само у року од две године након завршетка активне службе.

3. Трошкови високог образовања

Још један широко коришћени изузетак ИРА повлачења помаже вам да покријете „ квалификоване трошкове високог образовања “. Међутим, они се могу применити само на више школе. Утврђене смернице истичу који се трошкови образовања квалификују. То укључује:

Школарина
Соба и пансион (за студенте уписане најмање на пола радног времена)
Књиге и прибор

Штавише, расподјела овог повлачења не мора ићи на трошкове образовања власника рачуна. Могу се користити за покривање трошкова чланова уже породице (супружника, деце, унука итд.).

Повлачење новца (до 10.000 УСД) од ИРА-е за прву куповину куће такође може бити изузето.

4. Прва куповина куће

Још један често коришћени изузетак ИРА повлачења долази у обзир када купујете, градите или обнављате свој први дом. Порески законик вам омогућава да изричито подигнете до 10.000,00 УСД са вашег пензионог рачуна у ту сврху.

И овде је још један грумен мудрости. Порески закон дефинише „првог купца куће“ као некога ко није био власник куће у претходне две године. У суштини, ово значи да сте у прошлости технички могли бити власник куће и још увек се квалификовати за изузетак. Нема на чему!

Шта је са наслеђивањем ИРА-е?

Уопштено говорећи, ослобођени сте казне за повлачење од 10% ако сте наведени корисник ИРА-е и ИРА вам пребацује средства након смрти власника рачуна. Међутим, постоји један (врло захтеван) изузетак од овог правила. Нећете добити изузеће од казне од 10% ако:

Ви сте супружник првобитног власника рачуна ИРА, ви сте једини корисник овог рачуна и захтевате да супружници пренесу средства ИРА у свој ИРА. Средства која покушавате да пребаците ће се у првом реду третирати као ваша и примењиваће се казна од 10%.

Изузетак за повлачење ИРА-е може се применити на ИРС намете направљене против рачуна.

ИРС Леви

Када имате неплаћени савезни порез, Пореска управа има многа широка овлашћења да врати тај новац (тј. Забрану зарада). Једна од популарних метода је путем заосталих намета - да, чак и вашег ИРА рачуна. Ипак, на великодушан начин, ако ИРС одлучи да директно наплати ваш ИРА рачун, новчана казна од 10% се неће применити. Међутим, примењиваће се ако одлучите да повучете новац из своје ИРА за плаћање ИРС по сопственој вољи.

Суштински једнаке периодичне исплате (СЕПП)

Супротно ономе што многи верују, заправо постоји начин да подигнете новац са свог ИРА рачуна у било којој доби. Међутим, морате бити спремни да успоставите распоред повлачења током одређеног временског периода . Тај временски период је дефинисан као такав:

Поред тога, постоје тачно три методе за израчунавање ваше текуће количине повлачења (износ новца који ћете повремено подизати током времена). Ове методе за израчунавање повлачења СЕПП-а изложене су на овом линку.

Ролловери

Овај последњи изузетак се можда чини очигледним, али сматрао сам да је довољно важан да се укључи. Ако планирате да своју постојећу ИРА пребаците у другу ИРА (као у другој установи), избећи ћете казну од 10% приликом преноса новца. Међутим, уверите се да је ова трансакција завршена у року од 60 дана од покретања опоравка.

Повуците се из ИРА-е само у крајњем случају

Као што сам већ поменуо, подизање новца са вашег ИРА рачуна треба сматрати вашом последњом опцијом. У овом тренутку то може изгледати као добра идеја, али ваше златне године су драгоцене; побрините се да имате довољно новца одвојено за њихове сјајне године.