Пет најчешћих грешака пореских обвезника по мом мишљењу у мојој пореској управи

Ненаучна студија грешака пореских обвезника

Како сезона пријаве пореза поново започиње, чланци ће се писати или ће се писати у новинама, часописима и он-лине пореским архивима, како би се избегле неке од уобичајених грешака које се праве из године у годину.

Сматрам ироничним што у доба е-подношења пријава ИРС упозорава на грешке које би обично радили досијеи у папиру. Упозорења Валл Стреет Јоурнал-а и Даили Даили.цом-а су боља, али неке од њихових препорука се неће односити на просечног пореског обвезника.

Сада је мој ред да наведем неке од уобичајених грешака које видим у нашој канцеларији за припрему пореза.

1. Неподношење пореске пријаве

Ово изгледа готово глупо, али током пореске сезоне и током целе године имамо клијенте који годинама нису подносили пореске пријаве. Неки од разлога које чујемо укључују:

Није ми сметало.
Нисам мислио да треба да поднесем датотеку.
Дугујем порез или алиментацију, тако да ће ми ионако само вратити новац.

Пре неколико година, пар је ушао у једну од наших канцеларија с писмом Пореске управе у којем се наводи да морају поднети пријаве за 2009. и 2010. годину до 11. априла. Наравно, морали су да поднесу и повратак за 2011. годину.

Порески обвезници имали су врло мало старих података, али Пореска управа јесте. Сви они В-2, 1099, итд. Које примите, прима ИРС. У ствари, Пореска управа би вам могла вратити повратак и послати вам рачун за порез (а понекад и учини). Они имају на уму најбоље порезне порезе, а не ваше. Они не знају увек ваш статус пријаве, број издржаваних лица која имате, нити одбитке или кредите на које имате право; све ствари које би могле да смање пореску обавезу. Пореска управа није посао да смањи вашу пореску обавезу. То је твој посао. (Ако Варрен Буффет ово прочита, поздравио бих његове коментаре).

Након што смо платили и прибавили копије њихових евиденција од Пореске управе, заједно са евиденцијама које су имали, успели смо да довршимо све њихове повратке. Са 3 повраћаја, њихов укупан ПОВРАТ је био преко 10 000 УСД! Зашто ови порески обвезници раније нису поднели пријаве?

Морал ове приче је: понекад је највећа грешка коју можете направити приликом подношења пореза неподношење пријаве. Ако не поднесете пријаву не значи да нећете бити дужни порез, али значи да нећете добити повраћај ако вам припада. Пореска управа већ има ваше податке. Поднесите порез пре него што то ураде уместо вас.

Банксцоттаге

2. Не пријављујете сав свој приход

Непријављивање целог дохотка може бити једноставна, искрена, грешка или незаконито. Ако свесно и намерно не пријавите свој приход, можда ћете добити грађанске и кривичне казне. Упркос ономе што многи верују, према пореском закону, сав приход, укључујући новчани приход и напојнице, може се пријавити. За запослене у ресторану, ваш послодавац може пратити савете и пријавити их на вашем В-2 на крају године. За самозапослене, свако ко вам током године плати 600 или више америчких долара дужан је да вам (и Пореској управи) достави 1099.

Може ли то бити искрена грешка? Наравно. Већина образаца мора вам бити послата до 31. јануара. Али неки обрасци који пријављују опорезиви приход, попут 1099-Б од брокера, не доспевају вам до 15. фебруара. Остале, попут партнерских К-1, доспевају тек касније. Чак и ако примите образац, постоји шанса да вам допуњени може бити достављен касније.

У мојој пореској управи неки клијенти улазе у спис чим добију један В-2. Они желе њихов повраћај, посебно ако укључује порез на децу и кредите за порез на зарађени доходак. Док се врате по своје папире, имају један или више додатних В-2. Ови додатни В-2 могу променити подобност за ЕИТЦ. Оно што је некада било повраћај новца можда ће сада морати да се врати.

Морал ове приче: пријавите сав приход. Пореска управа ионако већ зна за то. Будите стрпљиви. Први пут узмите све своје обрасце и исправно поднесите датотеке. Ако добијете нови образац В-2 након што сте већ поднели пореску пријаву, поднесите измењену пријаву 1040-Кс.

3. Извођење одбитка на који нисте имали право

Ова грешка може се кретати од полагања права на децу или друга издржавана лица на која немате право у покушају да се квалификујете за пореске олакшице, до претераног прецитираног одбитка као што су добротворни прилози.

Са новим пореским законом, много више пореских обвезника користиће стандардни одбитак. Иако ће одбитак за државне и локалне порезе (САЛТ) бити ограничен на 10 000 америчких долара за појединачне и заједничке датотеке, можда и даље постоји искушење да надувате добротворне одбитке или потражите хипотеку на коју можда немате право да захтевате по новом закону.

Неколико других одбитака, попут накнада за припрему пореза, ненаплаћених трошкова запослених и накнада за инвестиционе саветнике, не постоје према новом пореском закону.

За 2018. годину дошло је до повећања пореског кредита за децу и наставка кредита за порез на зарађени доходак (ЕИТЦ), оба бар делимично повраћајна кредита. Са сложеним квалификационим правилима, може доћи у искушење да покушате да потражите ове кредите, намерно или ненамерно, чак и они који немају право на њих. На пример, ЕИТЦ првенствено зависи од вашег прихода и броја квалификоване деце за коју можете да захтевате. Што више квалификоване деце можете захтевати, до 3 године, већи је ваш ЕИТЦ. Порески обвезници желе да оптимизују свој приход и максимизирају своју квалификовану децу како би максимизирали свој ЕИТЦ. Можете прочитати моје чланке на тему „Ко може бити квалификовано дете за ЕИТЦ“ или овај центар о преварама који захтевају ЕИТЦ.

Сви порески обвезници треба да потражују све кредите или одбитке на које имају право. Али, неколицина ће покушати да тврди да неки не испуњавају услове. Пре неколико година постојао је извештај о четворогодишњаку који је први пут потражио кредит за купца куће. (Можда једноставно више није могао издржати да живи са родитељима.)

Морал ове приче: узмите изузећа, одбитке и кредите на која имате право и нема више. Обавезно пропустите да вам недостаје. Узимање оних на које немате право је превара и бићете погођени казнама које одговарају томе. Ако лажно или погрешно полажете право на ЕИТЦ, може вам се одбити до 10 година (чак и године на које бисте с правом имали право).

4. Нетачан број социјалног осигурања или датум рођења

То су обично грешке у куцању, али у неколико случајева могу бити намерне. Углавном ова питања укључују многе службеничке грешке на које ИРС упозорава с враћањем папира.

Сва имена, бројеви социјалног осигурања и датуми рођења пореских обвезника и издржаваних лица морају се подударати са именима порезне управе или базе података социјалног осигурања. Под претпоставком да не измишљате име, број социјалног осигурања и рођендан, ово је обично штампарска грешка или искрена грешка (тата заборави датум рођења детета или жене).

Али, код електронског подношења пријаве, административне грешке се разликују од оних које су некада биле код враћања папира. Рачунар врши прорачуне тако да више не морате да бринете о математичким грешкама. Са е-пријавом не морате да шаљете В-2. И док не морате да стављате свој потпис на е-пријављену пријаву, ви и ваш супружник, ако подносите заједнички захтев, морате да користите електронски потпис, пин број, за подношење пријаве.

Буди сигуран:

Све информације унете на повратак су тачне.
Имена, улице итд. Написана су тачно.
Бројеви унети из В-2 и других образаца су тачни.
Сва имена су правилно написана, а датуми рођења и бројеви социјалног осигурања тачни.
Бројеви вашег рачуна и рутирања су тачни ако директно депонујете повраћај средстава.
Креирајте ПИН да бисте електронски потписали поврат.
Користите тачан статус пријаве. Не проверавајте више од једног ако се подноси на папиру.

Морал приче је: смеће унутра, смеће напоље. Ако не обратите пажњу на детаље, поврат ће бити одбијен и само одложите повраћај средстава.

5. Неплаћање пореза

Нисам сигуран колико се често то дешава, али знам да се догађа. У Пенсилванији порески обвезници морају да поднесу савезне, државне и локалне пореске пријаве. Свим нашим клијентима достављамо копије ових поврата за њихову евиденцију. Ако дугују савезне или државне порезе, такође ћемо им доставити ваучере и адресирану коверту да би им послали уплате. Локалне пријаве не могу се послати е-поштом, тако да се свим нашим клијентима обезбеђује повраћај, В-2 итд., Као и адресирана коверта коју треба послати локалној пореској агенцији.

Како да знам да неки порески обвезници не плаћају порез који припада? Једноставно. Када донесу прошлогодишњу пријаву за подношење овогодишње, проналазим све коверте, ваучере и обрасце и даље лепо убачене у пакет који сам им дао прошле године.

Морално у овој причи, плати порез кад доспева. Поднесите све папире које морате. Ако пошаљете чек, приложите уз њега ваучер и на чек ставите свој број социјалног осигурања. Ако не можете да платите, поставите аранжман на рате са ИРС.